部门决算公开情况细则

目    录

　　第一部分  铁岭县招商局概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分  铁岭县招商局2018年部门决算表

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度“三公”经费支出情况表

　　第三部分  铁岭县招商局2018年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 铁岭县招商局概况

一、主要职责

1、负责制定全县年度招商引资工作计划、招商引资任务指标、招商引资项目入驻标准和项目考评办法。

2、负责年度招商引资项目的管理和到位资金的评估与确认。

3、负责全县大型招商引资活动组织和实施工作。

4、代县委、县政府起草招商引资优惠政策和项目奖励办法。

5、负责对域外投资企业的协调与服务工作，保护域外投资企业的合法权益。

6、指导协调各乡镇、各部门的招商引资工作。

7、每月调度全县各部门招商引资项目在谈、签约、开工等情况，并向全县通报。

8、向省、市经济合作招商部门上报全县项目开工情况、到位资金凭证等票据。

9、负责组织全县招商引资培训工作。

二、部门决算单位构成

铁岭县招商局2018年度部门决算共包含本级决算和下属单位决算共2个：其中行政单位1家，事业单位1家。分别是：

1.铁岭县招商局

2.铁岭县域外企业服务中心

第二部分 铁岭县招商局决算公开表

（http://www.tielingxian.gov.cn/tltlx/zt/tlxczyjsxxgk/index.html）

    附件：招商局

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度“三公”经费支出情况表

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、收支决算总体情况

（一）2018年收入总计214.29万元。包括:

财政拨款收入214.29万元，其中：公共预算财政拨款收入214.29万元，政府性基金收入0万元。

收入增减情况。2018年，招商局部门决算收入214.29万元，比上年增加38.84万元，上升22%，其中：财政拨款收入214.29万元，比上年增加38.84万元，上升22%。财政拨款收入同比增长的主要原因是支出变动财政拨款有所增加。

（二）支出总计214.29万元，包括：

1.基本支出87.29万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出78.18万元，对个人和家庭的补助支出1.63万元，商品和服务支出7.48万元。

2.项目支出127万元，主要包括行政事业项目指出127万元。

支出增减情况。2018年，招商局决算总支出214.29万元，同比上年38.84万元，上升22%，其中：基本支出87.29元，同比上年增加7.64万元，增长9.5%；增加支出的主要原因：人员工资增加。项目支出127万元，同比增加31.22万元，上升32.6%。增加的主要原因：一是外出招商次数增多，招商引资工作力度增大；二是招商引资奖励增多。

（三）年末结转和结余0万元

二、2018年部门财政拨款支出决算情况
（一）总体情况

财政拨款支出决算反映招商局2018年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出214.29万元，其中：基本支出87.29万元，项目支出127万元。与年初预算84.72万元相比，2018年财政拨款支出完成年初预算的253%，其中：基本支出完成年初预算的103%。

（二）具体情况

按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出195.79万元，其中：行政运行33.93万元，招商引资127万元，事业运行34.86万元。

三、2018年“三公”经费决算情况说明

2018年“三公”经费决算数14.94万元，其中：因公出国（境）0万元，公务待费8.85万元，公务用车运行费6.09万元。2018年决算数比（上年）决算数增加3.83万元，主要由于招商活动增多，公务接待增多。公务用购置及保有量1台，国内公务接待累计批次81次、人数792人。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出87.29万元，其中：人员经费79.81万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费；公用经费7.48万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、邮电费、物业管理费、培训费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

     五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年财政局机关运行经费支出33.93万元，比上年减少11.28万元，下降23%，主要原因是退休人员工资转移到机关保支付。

（二）政府采购支出情况

2018年财政部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，财政部门共有车辆1辆，为一般公务用车1辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况

根据财政绩效管理要求，我单位组织对2018年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及招商引资项目1个，涉及资金127万元，资金覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到90%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）为65分。

通过绩效自评发现，我单位在财政预算资金管理中还存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是招商引资差旅费需要进一步强化管理；三是节约意识需要加强。

下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价主体责任，强化绩效理念，树立绩效意识。二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率。三是牢固树立过紧日子思想，提高节约意识。四是强化项目管理。进一步科学论证、审查项目。五是全面跟踪项目实施进展情况，高效利用有限的财政资金。六是科学设置绩效评价标准，更加符合实际，客观科学。

第四部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

　　2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　6.政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

　　8.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“专项收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

　　8.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

13.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映除上述项目以外其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

　　2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院招商局会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府招商局会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　6.政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

　　7.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“专项收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

　　8.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

13.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映招商局集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映招商局集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映除上述项目以外其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。